企业主有一些小型企业的税务责任,他们需要注意,不仅在通常的纳税日,而且在全年的不同时间。为了满足不同的纳税期限,避免迟缴罚款和利息,并最大限度地利用你的小企业的税收优势,了解并积极主动地管理你的小企业全年的税收责任是很重要的。
以下是你应该知道的关于税务责任的问题有限责任公司,这样你就可以把纳税义务减到最少,避免额外的压力和麻烦,节省时间和精力,帮助你的企业发展。
有限责任公司报税截止日期
首先,重要的是要记住,对于S公司、合伙企业或多家有限责任公司的所有者来说,“纳税日”与其他所有人是不同的。的最后期限提交您的LLC纳税申报表3月15日。
至于2020年,由于冠状病毒危机国税局延长了期限提交个人纳税申报单和支付2019年联邦所得税,截止2020年7月15日。因此,即使你已经提交了2019年的有限责任公司纳税申报表,你仍有三个月的时间提交个人纳税申报表,并支付你所欠的任何税款。
有限责任公司的税收优惠
为您的企业组建LLC可以帮助您在进行税收时获得一些重大的经济效益。那是因为,与C公司不同,LLC不必支付企业所得税。您的LLC被视为与您的个人财务分开的法律业务实体,但您的LLC被IRS被视为“通过”税务目的。
这意味着:你的有限责任公司的利润作为收入“传递”给有限责任公司的所有者或成员。然后,你可以在自己的个人纳税申报表上报告有限责任公司的收入。
这对你的纳税有什么帮助?两种方式:
- 避免双重征税:拥有有限责任公司可以让你避免C公司的双重征税(C公司的收入被征税两次,一次是以公司所得税的形式,另一次是对支付给股东的股息征税)。
- 灵活的税务处理:作为有限责任公司的所有者,您还可以在如何管理企业收入的税收处理方面获得一些额外的灵活性。这取决于你选择如何管理有限责任公司的纳税义务(下文对此有更多了解),你最终支付的总税可能比你作为一名收入为W-2的雇员所应支付的要少。
有限责任公司的联邦和州税
如果你的公司成立为有限责任公司,就不必缴纳联邦所得税。你从有限责任公司的收入中欠下的任何联邦所得税都将通过提交个人纳税申报表来计算和支付。
然而,根据你所在的州的不同,你可能需要为你的企业每年支付州税,或者其他一些州特有的费用。一些州称之为特许税,这在一个州通常被称为“做生意的成本”。其他州收取续订费用或注册费作为您的一部分年度报告文件保持您的LLC正式登记并遵守国家监管机构,尽管这不是技术上是税收。
当然,如果你所在的州征收个人所得税,你必须计算并支付任何州的所得税,作为提交个人州纳税申报表的一部分。
单会员LLC的税款
如果你的有限责任公司只有一个所有者,它将作为独资企业或过户实体(见上文)征税。你的有限责任公司不会直接欠联邦所得税,相反,公司的利润(或亏损)将“传递”到你的个人纳税申报单上,将像你是一个独资经营者一样纳税。你的有限责任公司的业务收入和业务支出要向美国国税局报告安排C的1040形式在纳税申报单上。
把你的有限责任公司的收入列在你的C表上,作为一个独资经营者纳税是处理你的企业收入报告的最简单的方法。然而,这种方法可能会导致你支付比你需要的更多的税;这是因为个人独资企业必须缴纳双倍的个体户税(也被称为FICA——医疗保险、失业保险和社会保障税)。
还有另一种管理你的有限责任公司税务责任的选择,这可能会帮助你节省税收,同时腾出更多的钱来投资你的企业或为退休储蓄。
想要减少你的税收义务?你可以选择让你的有限责任公司作为S公司。在某些情况下,选择以S公司课税对有足够收入的有限责任公司来说是有利的。
使用公司税收计算器输入一些数字,看看你能存多少钱。
例如,如果你的有限责任公司有5万美元的收入,作为独资企业在你的C表中申报,你可以通过申报S公司每年节省超过3800美元。
如果这听起来对你的税务状况来说是个不错的计划,你想把有限责任公司注册为S公司,Incfile可以帮助您填写表格2553美国国税局。如果你申报为S公司,你将报告有限责任公司的收入形成1120年代而不是附表C。
多成员有限责任公司的税收
如果您的LLC拥有多名所有者,则该业务将作为伙伴关系征税。与单一成员LLC类似,这种情况意味着业务(LLC)不会缴纳税收。相反,LLC的每个成员/所有者都支付了税收的份额,他们的个人纳税申报表报告的利润。
在合伙企业中,企业需要提交1065年形成与美国国税局(IRS)合作,确保每个所有者都准确地报告了他们的收入。每个业主还需要提交一份安排k - 1该网站会报告双方在收入、信用和扣除方面的份额。在每个合伙人的附表K-1表格上报告的收入也记录在他们的安排E1040年,形成。
如果你不希望你的有限责任公司的收入作为合伙纳税,你可以选择作为公司纳税,如上所述。在这种情况下,您需要提交一个1120年形成。
支付预估税和自雇税
如果你的有限责任公司没有像公司一样纳税(因此没有付给你薪水),你就会被认为是“自雇”。这意味着你需要支付预估的自雇税(每个季度到期),你还需要预估联邦和州一级的所得税支付(如果适用的话)。
如果你的有限责任公司按公司纳税,这意味着你的有限责任公司将为你支付薪水(你的会计或税务专业人员可以帮助你确定一个适当的薪水水平,并为季度工资税设置这个水平)。如果你的有限责任公司是作为公司(如S公司)来报税的,这就意味着你不被认为是“自雇”。反过来,你也不需要每季度支付预估的自雇税,因为你将通过你的工资税来支付这些税(雇员的份额),就像你是一名雇员一样。
另一种情况是,如果你在前一年的纳税截止日期上欠了一定数额的税,那么你可能需要按季度进行纳税估计。美国国税局和州税收当局通常希望看到企业主在4月15日(通常的)缴税截止日期前尽可能多地缴纳税款。如果你在当前的纳税年度至少欠1000美元的税,你可能需要为下一年的纳税进行季度预估纳税。
季度预缴税款的截止日期通常是下一年的4月15日、6月15日、9月15日和1月15日。了解更多关于预估税的支付在美国国税局的网站上
从Incfile获得小企业税务申报的帮助
小企业税可能很复杂。这就是为什么企业主与专业的税务顾问合作通常是一个好主意,以帮助提交您的企业纳税申报表,以及您的个人纳税申报表。
Incfile的商业会计服务可以将您与税务专业人员联系起来,以确保您的税收正确提交,同时最大限度地提高您根据法律的纳税优势。
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