爱因斯坦曾经说过:“世界上最难理解的事情是所得税。”即使是世界上最著名的理论物理学家也承认美国国税局代码和税务申报系统的复杂性。尽管如此,填报纳税申报单仍然是数百万小企业主每年要做的事情。每年,很多企业主都要面对国税局的审计。
无论是由于税务申报的差异,还是由于随机检查的结果,所有的企业主都应该准备接受美国国税局的审计。虽然税务审计的现实对企业主来说是令人担忧的,但小企业可以为可能的审计做好准备和组织。
如何避免IRS审核
根据美国国税局数据书,约有1%的企业获得审计。知道这一点,重要的是要意识到你的税收责任和潜在的负债。
在许多情况下,会有触发程序来发起审计。标记企业进行审计的一些触发器包括:
- 凌乱和不准确的回报。如果您的纳税申报表是邋,并且您的数字不会加起来并包含错误,您的业务将标记为审计。保持您提交的税收归档整洁,没有错误,并避免舍入您的号码。易于避免错误可以让你的文件免受额外审查。
- 可疑扣除。别胡乱推理了。保持你的扣除额准确,不要加上个人开支。也应该避免过多的家庭办公和娱乐费用扣除,特别是如果没有充分的理由说明为什么会超过往年报告的数字。
- 没有按时提交。这很简单。如果你需要更多的时间,申请延期。另外,你还可以在美国国税局网站上查询申请延期的情况。2020年,截止日期是延长的三个月到7月15日。
- 不报告所有业务收入。是聪明的。记录下你的业务所获得的所有收入。即使这是一个诚实的疏忽,忘记报告你所有的收入,如果你被审计,它不会被视为那样。美国国税局会收到你所有纳税申报表的副本,它的自动系统会很容易地发现不符之处。
除了承担个人责任以满足以上几点,税务专业人员可以是一个保障,以避免审计。有一个税务专家准备您的纳税申报表可以帮你节省时间和头痛,如果你被审计的话,还可以避免与国税局发生纠纷。
审核IRS的指导
美国国税局制作了一系列方便易用的视频来帮助纳税人。
本视频涵盖了企业主可能关注的关键问题,如准备税务记录、审计期间的期望、付款选择、对决定提出上诉的权利、审计期间和审计后的责任。
也可以找到有用的指导出版3498A,在IRS网站上提供。具体建议常见问题也可用于小型企业主和自营职业工人。
如何办理税务稽核
2018年进行了近100万条审计。虽然大多数审计是随机的,申请中的不一致和差异也将得到您的审计。
接受这一现实是处理潜在审计的第一步。如果你的小企业受到审计,以下是你应该做的:
- 查看国税局的官方信函。如果您已被选中,美国国税局将仅通过邮件通知您。密切阅读这封信,将要求具体文件并提供指示。您的审计将通过邮件或接受人员进行。
- 收集所有文件。你应该一直坚持至少三年的记录。包括您的银行对声明,费用收据,汽车记录,财产开支和注册收据。来自美国国税局的信将告诉您他们希望看到的具体文件。
- 提交文件。一旦所有文书工作都在和所有问题得到回答,美国国税局将审查所有提交的文件,可以调整您的退货或留下您的申请。您将收到一封概述其调查结果的信。
- 呼吁如果需要。如果您不同意IRS调查结果,您可以要求上诉收到IRS报告后的30天内。考虑找到税务律师来帮助。虽然这是一种费用,但是,律师将帮助您通过审计。
- 签署这份报告。如果你同意审计结果,你就会在国税局的报告上签字。如果你欠了钱,你就会跟着去收集过程。
2020年的税务审核状态
今年早些时候,美国国税局宣布了一些备选方案,以协助受Covid-19大流行影响的纳税人和由此产生的经济不稳定。
被称为人们首先主动,该计划于7月15日暂停了办公室,现场和信函审计。然而,持续审查案件将继续审查,并将加工上诉,但不是通过人员会议。
尽管美国国税局在2020年暂停了税务审计,但仍要求纳税人对这段时间内发出的任何信件作出回应。
获得国税局审计帮助
如果您的企业纳税申报单被标记为需要审计,可以提供帮助。Incfile的业务会计和代理服务可以照顾所有您的税务,会计或代理。自2004年以来,Incfile已帮助超过25万名企业家,并拥有帮助企业主度过税务季节和潜在审计迷宫的专业知识。