您的加州LLC如何征税
在本指南中,我们将介绍加利福尼亚州所需的所有主要营业税,包括自营职业,工资单,联邦和加利福尼亚州销售税。加州LLC的利润在商业层面不征税,如C公司。相反,加利福尼亚州LLC的税款工作如下:
- 1
加利福尼亚州LLC业主为商业利润付出自雇税
- 2
加州有限责任公司的所有者对任何利润都要缴纳州税,扣除州免税额或扣除额。
- 3.
所有有限责任公司的所有者都要为任何利润(扣除联邦免税额或扣除额)支付联邦所得税。
- 4.
一些CA LLCS为产品支付加州销售税
- 5.
雇主支付给雇员的工资要支付工资税
- 6.
雇员要根据他们的收入缴纳联邦税和工资税
第1项和第2项作为从业务中获得利润的有限责任公司所有人、经理或成员的“过户”收入征税。所有的利润都要在联邦和加州的个人纳税申报单上报告,你将在那里支付这些税。
加利福尼亚州营业税
您将支付两种主要类型的税款,即加州税务中心:加州国家所得税和加州国家销售税。
任何受薪员工还需要支付个人加州国家税收。
根据您的应税收入,加利福尼亚州税率均为1%至12.3%。
加州销售销售销售额
如果您销售实体产品或某些类型的服务,您可能需要收取销售税(也称为销售税和使用税),然后将其支付给TX Comptroller。加州的销售税是在购买时征收的。加州的销售税税率根据你所在的地区、县或城市而有所不同。
你通常需要在以下地方征收加州销售税:
- 有形的、个人的财产和你销售的商品,如家具、汽车、电子产品、电器、书籍、原材料等。
- 您加利福尼亚州业务可能提供的某些服务
大多数州对食品、药品、衣服或汽油等必需品不征收销售税。
你的加州有限责任公司的销售税率
销售税率在国家,县和城市之间变化。通常,国家将设定基本销售税率,然后具体的县和城市可能征收小额额外销售税。以下是加利福尼亚州主要城市的销售税率:
- 洛杉矶,加州销售税率是9.5%
- 旧金山,销售税率是8.5%
- 圣何塞,加州销售税率是9.25%
- 圣地亚哥,销售税率是7.75%
加州有限责任公司的联邦税收
每个有限责任公司都需要缴纳几种不同的联邦税,包括加州有限责任公司。这些是自我雇佣税和联邦所得税,通过纳税申报表作为“传递”收入征税。
加州有限责任公司联邦自雇税
所有加州有限责任公司的业务成员或从有限责任公司获取利润的经理将需要支付自雇税。这种税也被称为FICA,即社会保障或医疗保险税。它适用于你从加州业务中提取的所有收入。目前的个体户税率为15.3%。
您将能够在努力授予您欠的自雇税,从您的收入中扣除您的业务费用。以下是您可能需要支付多少自营税收税的一些示例,具体取决于您的收入:
- 对利润的60,000美元,你就得交个税9180美元
- 对利润的100000美元,你就得交个税15300美元
- 对利润的140000美元,你就得交个税21420美元
- 对利润的160000美元,你就得交个税$ 24,480
通过将您的California LLC视为S公司来支付更少的自雇税
内部收入服务允许LLC要求被视为税务目的的公司。这可以帮助您减少您通过宣布您作为薪资和其他收入作为分配或提款的其他收入来支付的自雇税额。有关通过S公司税务选举减少加州LLC自营税收的更多信息,请与您的会计师交谈。
加利福尼亚州LLC联邦所得税
您还必须在加州LLC中取出的任何收益支付定期联邦所得税。您支付的所得税金额取决于您的收入,当前所得税括号,扣除扣除以及您的档案。
你只需要为你从企业中获得的加州有限责任公司利润支付联邦所得税,更不用说某些扣除和免税额了。这包括你的免税金额,加上有限责任公司的业务费用和其他领域的扣除,如医疗保健和一些退休计划。咨询您的会计师以获取更多信息。
加州有限责任公司的雇员和雇主税
如果你支付员工工资,会有一些略微不同的税收影响。和你的会计谈谈,为你自己独特的情况得到明确的指导。
所有雇主必须在获得薪金时收集和扣留员工的薪水税。您通常会扣留您向员工支付的7.65%的应税工资。
您也可以选择对雇员支付的工资的联邦所得税。咨询您的会计师以获取更多信息。
不管你是否预扣联邦和加利福尼亚州的所得税,你的雇员可能需要提交他们自己的纳税申报单。
你可能还需要为员工支付保险,比如员工补偿保险或失业税。你对员工还有其他要求。
根据您所处的行业,您的加州LLC可能对某些其他税收和义务负责。例如,如果您出售汽油,您可能需要对您销售的任何燃料征税。同样,如果您导入或导出商品,您可能需要支付某些职责。与您的会计师谈论您可能需要扣留或支付的任何其他税款。
大多数加州有限责任公司将需要支付全年的预估税,这取决于你期望获得的收入和利润。最常见的估计税种有:
- 联邦所得税
- 联邦自主创业税收
- 加州国家税收
大多数加利福尼亚州LLC每年将支付估计的税款。咨询您的会计师以获取更多信息。
关于加州有限责任公司营业税的常见问题
是的。加利福尼亚确实有销售税,这可能因城市和县而异。您可以在上面找到更多信息。
是的。加利福尼亚确实有一般国家所得税。您可以在上面找到更多信息。
我们在上面的加州城市列出了普通销售税率。
是的。在大多数情况下,你必须支付加州税、联邦所得税和自雇税的预估税。咨询您的会计师以获取更多信息。